mer, 28 sep 2022
Les banques suisses sont devenues le refuge préféré de la royauté et de l'élite fortunée pour planquer leur argent grâce à la réglementation suisse sur le secret bancaire. Malheureusement, une conséquence involontaire de ces lois sur le secret financier est qu'elles ont également attiré l'argent illégal des gangs du crime organisé, des violateurs des droits de l'homme, des nazis et des fraudeurs. Que peut faire la Suisse pour limiter cet argent "noir", en particulier à la lumière du récent scandale du Crédit Suisse ?
Le chalet suisse du prince Andrew est évalué à plus de 20 millions de francs suisses.
Les origines du secret bancaire suisse
Le secret bancaire suisse a vu le jour il y a 300 ans, lorsque la royauté française a cherché des solutions bancaires plus confidentielles, qui offraient un secret strict et pouvaient contenir d'importantes sommes d'argent. Pour répondre à ce besoin, les banquiers suisses ont créé des codes secrets pour les comptes offshore à cette époque. Bien que les banques suisses aient d'abord été destinées à la royauté, ces codes bancaires ont fait de la Suisse un paradis pour tous ceux qui cherchent à cacher leurs avoirs.
La législation bancaire remonte également à cette époque. En 1713, la Grand Conseil de Genève a initié des lois qui obligent tous les banquiers à enregistrer les registres de leurs clients. Mais elles leur interdisaient de partager les données en dehors de la banque. L'exception à cette règle était l'accord du conseil municipal sur ce besoin d'information. À l'époque, les banquiers qui divulguaient des informations ne faisaient pas l'objet de poursuites pénales. À l'époque, seul le droit civil régissait le secret bancaire. Cette situation a toutefois changé avec la loi bancaire de 1934. (Lire la suite : Comment la Suisse est devenue un paradis fiscal).
La loi suisse sur les banques de 1934
En 1934, les autorités françaises ont découvert des comptes non déclarés de chefs religieux, de politiciens et de juges français après avoir fait une descente dans les bureaux d'une banque suisse. Pour éviter que de tels événements ne se reproduisent, la Suisse a adopté une loi rendant ces révélations illégales, marquant ainsi la naissance du secret bancaire suisse moderne.
Article 47 de la loi fédérale sur les banques et les caisses d'épargne de 1934 stipule que sans le consentement du client de la banque et en l'absence de plainte pénale, la communication d'informations sur le client à des tiers et à des pays étrangers - même si elle est dans l'intérêt public - constituerait une infraction pénale. Une violation de la confidentialité pourrait valoir au banquier en question une forte amende et une peine d'emprisonnement de cinq ans.
Même les journalistes d'investigation et les dénonciateurs peuvent être poursuivis en vertu de cette loi. L'article 47 permet aux clients d'ouvrir des comptes avec un minimum de questions, pour autant que les banques soient convaincues que les fonds n'ont pas été obtenus illégalement.
La loi protège les informations relatives aux clients contre les tiers, à l'instar des médecins et des avocats qui sont tenus par la loi de protéger les données de leurs clients. Le franc suisse est resté une monnaie stable grâce à sa neutralité séculaire et à la stabilité économique et politique du pays. Contrairement à d'autres pays européens, la Suisse est restée neutre lors des principaux conflits européens du XXe siècle. En conséquence, l'argent et les investissements ont afflué, faisant de la Suisse un paradis bancaire idéal pour sécuriser de vastes quantités d'actifs à l'abri de la confiscation et de la perte.
Cela a eu une importance particulière pendant la Seconde Guerre mondiale, lorsqu'aucune banque n'acceptait la monnaie allemande, à l'exception des banques suisses. Les gens se sont tournés vers les banques suisses pour protéger leur fortune, qu'il s'agisse des nazis ou des victimes des persécutions nazies. Les lois bancaires suisses sont restées inchangées jusqu'à la fin du XXe siècle. (Lire la suite : Tracer l'or volé et nazi à travers la Suisse).
Au cours des décennies suivantes, le pays est devenu un pôle d'attraction pour les riches hommes d'affaires, les fonctionnaires corrompus et les entités criminelles du monde entier. Néanmoins, les banques suisses ont maintenu un niveau de sécurité si élevé qu'elles n'ont pas été en mesure d'assurer la sécurité de leurs clients. sécurité et confidentialité que les clients de ces banques se sentent plus en sécurité que les banques d'autres paradis fiscaux. Mais leurs murs impénétrables de confidentialité ont commencé à se fissurer en raison de la pression internationale croissante exercée sur la Suisse pour qu'elle offre une plus grande transparence afin de mettre fin à l'évasion fiscale, au blanchiment d'argent et à la fraude.
Les banques rivales UBS et Credit Suisse sont voisines sur la Paradeplatz de Zurich.
Les murs du secret commencent à se fissurer
En 2012, le gouvernement suisse a accepté de divulguer des informations sur 4 450 comptes UBS à l'IRS et de payer une lourde amende de $780 millions pour que l'IRS abandonne sa demande de données sur 52 000 autres comptes. Mais la Suisse a retiré cette promesse car les tribunaux suisses l'ont déclarée inconstitutionnelle.
Crédit Suisse et Julius Baer a subi le même sort. Les deux banques ont été contraintes de verser aux autorités allemandes - respectivement 1,4 milliard de dollars et 1,4 milliard de dollars - pour mettre fin à une enquête après que des voleurs eurent dérobé des milliers d'informations sur des comptes contenant des avoirs non déclarés. HSBC a également été piégée lorsque les données de plus de 100 000 comptes ont été volées et transmises à des enquêteurs français.
Nous savons aujourd'hui que la Suisse a accueilli certaines des plus grandes banques du monde. les dictateurs les plus célèbres et des criminels, comme Hosni Moubarak en Égypte et Viktor Ianoukovitch en Ukraine. Les dernière série de fuites a révélé que la Suisse a fourni des services bancaires à un trafiquant d'êtres humains originaire des Philippines, à un cadre de la bourse de Hong Kong emprisonné pour corruption, à des cadres qui ont détourné des fonds de la compagnie pétrolière nationale du Venezuela et à un milliardaire égyptien accusé d'avoir assassiné sa petite amie, une pop star.
L'un des comptes bancaires les plus célèbres de Suisse ? Le Vatican.
L'échange mondial d'informations financières
En 2014, le groupe de réflexion économique, l'Organisation de coopération et de développement économiques (OCDE), a préparé une déclaration connue sous le nom de "Déclaration de l'OCDE". Convention sur l'assistance administrative mutuelle sur les questions fiscales, signée par plus de 50 pays. Cet échange mondial d'informations, par lequel les pays acceptent de divulguer des données sur les comptes bancaires de leurs contribuables respectifs, a effectivement marqué la fin du secret bancaire. La Suisse s'est également jointe au mouvement en promettant de révéler les informations financières de ses clients.
L'ère de l'échange automatique d'informations
Le 1er janvier 2017, la Suisse a rejoint 38 autres pays en adoptant le échange automatique d'informations (AEOI). L'AEOI est une norme internationale lancée par l'OCDE pour lutter contre l'évasion fiscale, décourager les riches étrangers de dissimuler des avoirs non déclarés en Suisse et garantir le respect du droit fiscal dans le monde entier.
Dans le cadre de ce système, toutes les banques envoient aux autorités fiscales nationales les données relatives aux comptes de leurs clients, ainsi que des informations sur les résidents étrangers. À leur tour, les banques partagent ces informations avec les autorités fiscales du pays d'origine du client grâce à l'AEOI, qui fonctionne dans les deux sens. Le gouvernement suisse prévoit de renforcer la coopération mondiale en matière de transparence bancaire et a déclaré dans l'accord : "Cela contribuera à renforcer la compétitivité, la crédibilité et l'intégrité de la place financière suisse".
Le Credit Suisse a été fondé en 1856 à Zurich.
Credit Suisse Fuites de données
Cependant, malgré les efforts du gouvernement suisse en faveur d'une plus grande transparence, une fuite de données du Crédit Suisse a révélé au début de l'année plus de 18 000 comptes avec plus de $100 milliards d'avoirs collectifs d'argent sale, ce qui a déclenché un débat sur la réglementation bancaire suisse. (Pour en savoir plus : Le Credit Suisse se sépare-t-il ?).
Les médias ont révélé que les comptes clients étaient liés à des violations des droits de l'homme, au trafic de drogue, au blanchiment d'argent et à des hommes d'affaires soumis à des sanctions. Le Credit Suisse a nié avec véhémence ces allégations en déclarant que les rapports des médias étaient basés sur des "des informations partielles, inexactes ou sélectives sorties de leur contexte.”
Cependant, les tribunaux suisses ont constaté que le Crédit Suisse avait pour politique de ne pas gérer les relations de ses clients avec des organisations criminelles et de ne pas respecter les lois contre le blanchiment d'argent. Ces allégations ont poussé le Parti populaire européen (PPE) à demander à la Commission européenne de réévaluer les pratiques bancaires de la Suisse en tant que pays à haut risque de blanchiment d'argent et d'inclure le pays alpin dans la liste noire de l'UE sur l'argent sale. Le coordinateur du PPE pour les affaires économiques, Markus Ferber, a déclaré que les conclusions de la fuite de données mettent en évidence les lacunes substantielles des banques suisses en matière de prévention du blanchiment d'argent.
"Lorsque les banques suisses n'appliquent pas correctement les normes internationales de lutte contre le blanchiment d'argent, la Suisse devient elle-même une juridiction à haut risque". il a dit.
Zoug a été surnommé le "petit Moscou" en raison de la forte concentration de riches Russes qui y vivent.
Qu'en est-il aujourd'hui ? Le secret bancaire existe-t-il encore ?
"Aujourd'hui, la Suisse respecte toutes les normes internationales en matière d'échange de renseignements en matière fiscale et de lutte contre le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et la corruption. Depuis 2017, la Suisse participe à l'échange automatique international de renseignements (AEOI) sur les données de compte, désormais avec plus de 100 pays", selon le Secrétariat d'État aux finances internationales, dans... une déclaration envoyée par courriel en février 2022.
Les banques suisses ont en effet adopté une position plus stricte en matière de lutte contre le blanchiment d'argent, mais elles continuent à marcher sur la corde raide entre le maintien de leur tradition de secret et l'apaisement des gouvernements étrangers. En outre, au cours de la dernière décennie, les règles mises en œuvre par l'OCDE concernant l'AEOI ont aidé les pays à accéder aux données nécessaires pour dénoncer les flux financiers illicites et l'évasion fiscale. Néanmoins, ces règles ne fonctionnent pas efficacement dans la plupart des pays en développement.
En conséquence, ces pays paient un lourd tribut, car les avoirs mal acquis continuent de sortir de leur territoire. Et comme de nombreuses fuites et scandales l'ont prouvé au fil des ans, il est clair que l'ère du secret bancaire n'est pas révolue.
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